住宅ローン控除とは、年末時の住宅ローン残高に対して0.7％の控除が受けられる制度です。最大13年間、所得税や住民税が控除されますが、条件によっては控除が受けられない場合もあるため注意が必要です。
今回は、住宅ローンの基本をおさらいしながら適用の条件を解説しています。愛知県西尾市・蒲郡市で住宅ローンを扱う地銀・信用金庫もご紹介しているので、参考にしてください。
住宅ローン控除とは？基本をおさらい
まずは、住宅ローン控除についてわかりやすく解説します。2024年の税制改正以降の適用条件なども確認しておきましょう。
住宅ローン残高の0.7％が控除される制度
住宅ローン控除は、「住宅ローン減税」ともいわれますが、正式名称は「住宅借入金等特別控除」。個人が住宅ローンを使って、マイホームを新築で取得したり、増改築したりした場合、一定の条件を満たせば、年末時の住宅ローン残高に応じて所得税や住民税が控除される制度です。控除が受けられるのは年末時点の住宅ローン残高の0.7％、最大で13年間。基本的に所得税から還付・控除されますが、所得税だけでは足りない場合は住民税からも控除が適用されます。
住宅ローン控除は、社会の状況に応じて改正が行われています。2024年度の税制改正においても、子育て世帯への支援強化や住宅価格の上昇などの状況を踏まえて、住宅ローン減税制度が改正。子育て世帯や若者夫婦世帯への借入限度額の変更や、適用対象となる条件に変更がありました。
参考元：国税庁｜No.1212 一般住宅の新築等をした場合(住宅借入金等特別控除)
参考元：国土交通省｜報道発表資料：住宅ローン減税の制度内容が変更されます！ ～令和６年度税制改正における住宅関係税制のご案内～
【2024年改正以降】新築で住宅ローン控除が適用される条件
2024年税制改正以降、住宅ローン控除が適用される新築取得の条件は以下の通りです。
- 住宅ローン減税を受ける人自身が住む
- 引き渡しもしくは工事完了後から6ヶ月以内に入居
- 住宅ローン借入金の返済期間が10年以上
- 床面積が50㎡以上で居住用割合が2分の1以上
- 給与所得や雑所得など合計所得金額が2,000万円以下
- 2024年1月以降に建築確認を受けて省エネ基準を満たした住宅
2024年の税制改正以降、取得する新築住宅が省エネ基準を満たしていないと控除が適用されません。2025年4月以降は、すべての新築住宅に省エネ基準の適合が義務となりますが、それまでに建てられた住宅は注意が必要です。
西尾市・蒲郡市周辺の家づくりに携わっているリキューでは、長期優良住宅（ZEH相当の水準）を上回るほどの高断熱高気密の注文住宅を得意としています。住宅ローン控除が適用されるだけではなく、夏は涼しく冬は暖かい、1年中快適な住まいを実現しています。
西尾市・蒲郡市の平均所得は？
住宅ローン控除を適用するためのひとつの条件として所得制限がありますが、西尾市や蒲郡市における平均所得はどれほどなのでしょうか。総務省による「住宅・土地統計調査」では、市町村ごとの世帯年収の傾向がわかります。厳密にいえば、給与の総支給額である年収に対して、所得は年収に応じた給与所得控除を差し引いた額であるため、年収と所得は異なりますが、あくまでも参考としてチェックしてみましょう。
西尾市・蒲郡市で、持ち家を所有している世帯における年収の割合は以下の通りです。この結果を見ても、所得の観点で住宅ローン控除を利用できるケースが多いとわかるでしょう。
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世帯年収 |
全国的な割合 |
西尾市の割合 |
蒲郡市の割合 |
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総数 |
100％ （33,875,500世帯） |
100％ （46,720世帯） |
100％ （22,050世帯） |
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300万円未満 |
約31.7% （10,747,300世帯） |
約23.1% （10,770世帯） |
約26.0% （5,740世帯） |
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300～500万円 |
約25.1% （8,499,600世帯） |
約22.5％ （10,520世帯） |
約28.0％ （6,180世帯） |
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500～700万円 |
約17.0% （5,748,800世帯） |
約21.0％ （9,800世帯） |
約17.2％ （3,790世帯） |
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700～1,000万円 |
約14.8% （4,998,200世帯） |
約19.7％ （9,210世帯） |
約18.1％ （3,990世帯） |
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1,000～1,500万円 |
約7.5% （2,550,600世帯） |
約9.4％ （4,400世帯） |
約7.7％ （1,690世帯） |
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1,500万円以上 |
約2.8% （933,600世帯） |
約3.3％ （1,540世帯） |
約2.7％ （590世帯） |
参考元：総務省｜住宅・土地統計調査 / 令和５年住宅・土地統計調査 / 住宅及び世帯に関する基本集計 全国・都道府県・市区町村
＞＞参考コラム：西尾市・蒲郡市の建築相場と坪単価は？注文住宅を建てる際のポイントもご紹介
西尾市・蒲郡市で住宅ローンを扱う地銀・信用金庫
住宅ローン控除の基本をおさらいしたところで、西尾市・蒲郡市で住宅ローンを扱っている地銀・信用金庫をご紹介。なお、商品の情報は2024年11月1日時点の内容です。
愛知銀行
愛知銀行は、名古屋市に本社を置き、愛知県内に98店舗、東海地方に6店舗、大阪東京に各1店舗を展開する地方銀行です。
愛知銀行では、団体信用保険のラインナップが充実しています。利用する方が適切に商品を選べるよう「保険募集指針」を決定。店舗をはじめ、ローンプラザで住宅ローンの相談が可能ですが、Web申し込みプランを利用することで金利がお得になります。
【住宅ローン商品内容】
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商品名 |
住宅ローン |
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借入可能金額 |
100万円以上1億円以下（1万円単位） |
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返済期間 |
2年以上40年以内 |
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金利 |
【変動金利型】年2.625% 【固定金利選択型】3・5・10年：年2.65％～3.40％ |
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西尾市・蒲郡市の支店 |
西尾市：西尾支店 蒲郡市：蒲郡支店 |
名古屋銀行
名古屋銀行は、名古屋市にある名古屋銀行本店をはじめ、国内133店舗を展開する地方銀行です。
名古屋銀行の住宅ローンは、利用する方のニーズに合わせた金利プランが特徴。保証会社の要・不要によって、金利タイプを選択できます。
【住宅ローン商品内容】
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商品名 |
スーパー住宅ローン |
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借入可能金額 |
200万円以上2億以内 （ただし、全疾病団信加入の場合は1億円以内） |
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返済期間 |
1年以上35年以内 |
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金利 |
【変動金利型】年2.625% 【固定金利選択型】3・5・10年：年2.800％～3.400％ |
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商品名 |
住宅ローン(保証会社利用タイプ） |
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借入可能金額 |
200万円以上1億以内 （ただし、全疾病団信加入の場合は1億円以内） |
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返済期間 |
・金利選択自由タイプ：1年以上35年以内 ・（全期間）固定金利型：1年以上25年以内 |
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金利 |
【変動金利型】年2.625% 【固定金利選択型】3・5・10年：年2.800％～3.400％ 【（全期間】固定金利型】10年以内：3.400％ など |
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西尾市・蒲郡市の支店 |
西尾市：西尾支店 蒲郡市：蒲郡支店 |
西尾信用金庫
西尾信用金庫は、三河地方を中心に51店舗を展開する地方信用金庫です。
西尾信用金庫の住宅ローンは、最長40年で利用できる借入期間が特徴のひとつ。人生で大きな買い物だからこそ、利用する方のライフステージに合わせた金利プランが選べます。
【住宅ローン商品内容】
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商品名 |
にししん住宅ローンS方式 |
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借入可能金額 |
50万円以上1億円以内（1万円単位） |
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返済期間 |
1年以上40年以内(※完済時の年齢が満80歳以下の方) |
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金利 |
【変動金利型】年2.625% 【固定金利選択型】3・5・7・10年：年3.600％～4.150％ |
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西尾市・蒲郡市の支店 |
西尾市：本店、平坂支店、米津支店など全13店舗 蒲郡市：形原支店、蒲郡支店 |
蒲郡信用金庫
蒲郡信用金庫は、蒲郡市を中心に全44店舗を展開しています。
蒲郡信用金庫の住宅ローンは利用する保証会社によって2種類。一般社団法人しんきん保証基金の場合は「がましん住宅ローン」、全国保証株式会社の場合は「がましんスーパー住宅ローン『住まいる いちばん ネクストV』」が利用できます。
【住宅ローン商品内容】
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商品名 |
がましん住宅ローン［住宅プランA・B・C・D・E］ |
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借入可能金額 |
50万円以上2億円以内（1万円単位） |
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返済期間 |
1年以上50年以内（使途によって異なる） |
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金利 |
【変動金利型】年2.625% 【固定金利選択型】3・5・10年：年3.600％～4.050％ |
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商品名 |
がましんスーパー住宅ローン「住まいる いちばん ネクストV」 |
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借入可能金額 |
100万円以上1億円以内（1万円単位） |
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返済期間 |
2年以上50年以内（使途によって異なる） |
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金利 |
【変動金利型】年2.625% 【固定金利選択型】3・5・10年：年3.600％～4.050% |
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西尾市・蒲郡市の支店 |
西尾市：しもまち支店、幡豆支店 蒲郡市：本店営業部、蒲郡市役所出張所、三谷支店など全9店舗 |
参考元：蒲郡信用金庫｜がましん住宅ローン「住まいる いちばん ネクストV」
＞＞参考コラム：【西尾市・蒲郡市】地銀の住宅ローン金利を比較！総返済額はどう変わる？
西尾市・蒲郡市で住宅ローン控除が受けられる注文住宅ならリキューまで
住宅ローン控除は、住宅ローン残高に対して所得税や住民税が控除される制度です。住宅ローン控除が適用できれば、住宅ローンの負担が大きく軽減するため、利用したいと考える方も多いでしょう。しかし、住宅ローン控除を適用するためには、条件があるため注意が必要です。住宅ローン控除のメリットが大きくなるか、考慮しながら家づくりを進めましょう。
西尾市・蒲郡市で省エネ性能の高い注文住宅を得意とするリキューでは、控除や補助金が利用できる高性能な住宅を提供するだけはなく、人生において大きな買い物となる家づくりの資金計画までお手伝いしています。「家づくりを考えているけれど、お金のことも気になる」という方は、是非リキューまでお気軽にご相談ください。
＞＞西尾市・蒲郡市で無理のない予算で建てられるマイホーム！リキューのコストパフォーマンスについてはこちら
著者：株式会社リキュー代表取締役 稲吉 伸英
保有資格：二級建築士 二級施工管理士 増改築相談員 耐震診断員 愛犬家住宅アドバイザー
これまでに培ってきた工務店の強みを活かし、地域に根ざした会社として、お客様に寄り添ったサービスを提供していきたいと考えております。
記事監修者：中小企業診断士（住宅コンサルタント）塩味 隆行
一般社団法人 住宅資産価値保全保証協会認定講師
住宅検討をされている方が後悔しない家づくりを実現いただくため、 全国各地で年100回以上、家づくりセミナーの講師を担当しています。 住宅購入の際に必要となる性能や土地についての基礎知識から、 資金計画などの専門的なことまで、客観的かつ具体的に情報をお伝えいたします。
